Lorsque l’on analyse la question de la banque durable et de la finance verte, il est tout d’abord nécessaire d’aborder le concept de « durabilité ». Pour expliquer brièvement la durabilité, l’une des définitions les plus précises que l’on puisse donner est la suivante : « Considérer les avantages pour la société et les générations futures en prenant en compte les facteurs environnementaux et sociaux, les impacts et les risques de ces facteurs, ainsi que les critères économiques et financiers dans les décisions d’affaires et d’investissement ». Cependant, les changements négatifs dans le monde d’aujourd’hui et les divers problèmes environnementaux auxquels nous sommes confrontés ont conduit le concept de « durabilité » à prendre de plus en plus d’importance et de nombreuses définitions de ce concept ont été élaborées. Bien que différentes définitions aient été données, le principe de base que toutes les définitions ont en commun est de ne pas nuire à la capacité des générations futures à répondre à leurs besoins tout en répondant à nos propres besoins et de ne pas oublier le principe selon lequel les ressources sont limitées en toutes circonstances. Le rapport Brundtland, publié en 1987 et à l’origine de la démarche de durabilité dans laquelle le monde entier est engagé aujourd’hui, définit le « développement durable » comme « répondre aux besoins et aux exigences d’aujourd’hui sans compromettre la capacité des générations futures à répondre à leurs propres besoins ».
Qu’est-ce que la finance durable ?
Dans notre monde, en particulier au cours de la période récente, les températures moyennes non saisonnières, les incendies de forêt, les changements négatifs graves sur les écosystèmes, les inondations, les sécheresses, le taux d’épuisement des ressources naturelles et la propagation des maladies augmentent progressivement. En raison du changement climatique, nous sommes plus que jamais confrontés à des pénuries d’eau, la dégradation de la qualité des sols et les faibles rendements des produits agricoles réduisent les activités économiques et, par conséquent, le niveau de bien-être de la société. Pour ces raisons, la manière dont les ressources sont utilisées aujourd’hui doit être méticuleusement évaluée, en tenant compte des conséquences à long terme pour l’avenir.
Les effets mutuels du système financier actuel sur l’environnement et les effets mutuels des changements dans l’écosystème sur les activités économiques ont accéléré les efforts visant à rendre le secteur financier durable à l’échelle mondiale, en particulier après l’accord de Paris sur le climat. Comme on le sait, l’Accord de Paris vise à maintenir l’augmentation de la température mondiale en dessous de deux degrés Celsius, à réduire les émissions de carbone de 50 % à l’échelle mondiale d’ici 2030, et même à les réduire à zéro d’ici 2050. L’Union européenne continue de prendre des mesures importantes dans le domaine de la durabilité, conformément aux stratégies élaborées dans le cadre du « Plan d’action pour la finance durable » publié en 2018, de la Taxonomie de l’UE mise en œuvre en 2020 et de la « Directive sur les rapports de durabilité des entreprises » qui a été publiée.
Le modèle économique passé, qui ne tenait pas compte des risques environnementaux, a créé une pression énorme sur les ressources économiques. En raison de la consommation croissante des ressources, des problèmes tels que l’augmentation des émissions de gaz à effet de serre et des déchets, l’inflation chronique, l’augmentation de la pollution de l’air et de l’eau et la diminution de la biodiversité apparaissent, et le risque que les générations futures soient confrontées à une pénurie d’accès aux ressources économiques n’est plus un risque, mais une prévision très probable. Si les mesures nécessaires ne sont pas prises pour rendre les modèles économiques durables, on estime que la dimension économique des dommages qui se produiront jusqu’en 2030 en raison des problèmes environnementaux et des catastrophes liées au changement climatique atteindra 290 à 580 milliards de dollars.
Le concept de « finance durable », qui gagne en importance à ce stade, définit des situations dans lesquelles les risques et les opportunités liés aux critères ESG (environnementaux, sociaux et de gouvernance) sont pris en compte et intégrés dans les processus de gestion des investissements. Les critères ESG (environnementaux, sociaux et de gouvernance), également connus sous le nom de critères de durabilité, fournissent des orientations aux investisseurs afin d’assurer la transformation vers une économie durable et visent à mettre en œuvre des investissements en tenant compte des risques et des opportunités.
Dans ce nouveau système, les investissements sont désormais réalisés en tenant compte non seulement des rendements financiers, mais aussi des impacts environnementaux ou sociaux. Il est possible d’évaluer toutes ces activités menées dans le domaine de l’économie et de la finance dans le cadre de la « finance durable et de la banque durable » afin de minimiser les dommages causés à la nature et de développer des solutions contre les effets négatifs causés et qui continueront d’être causés par l’industrie et le commerce dans le monde, dans le but de créer un monde et une vie communautaire plus agréables à vivre.
Qu’est-ce que la finance verte ?
La finance verte est un système qui encourage la transformation de l’économie en un modèle durable utilisant des méthodes à faible émission de carbone et respectueuses de l’environnement, et qui produit des solutions pour protéger l’environnement. Il existe des différences de portée entre la finance verte et la finance durable. Bien que la finance durable ait un champ d’application plus large, les deux concepts reposent sur le principe de la transformation du monde en un endroit plus vivable pour les générations futures. Dans le cadre de la finance durable, comme mentionné ci-dessus, les critères ESG, les dimensions sociales et de gouvernance et les risques liés à ces dimensions sont également inclus dans l’évaluation ; tandis que dans la finance verte, seuls les risques environnementaux sont pris en compte de manière générale, et l’objectif est de trouver des solutions pour collecter les ressources financières nécessaires à la lutte contre les problèmes climatiques et environnementaux et à la gestion des risques financiers. La finance verte, qui diffère de la finance durable sur ces points, peut être définie de manière générale comme un ensemble d’activités financières formées dans le but d’avoir un impact positif sur l’environnement. Dans ce contexte, la finance verte couvre une large gamme de produits et services financiers tels que les investissements, les produits bancaires et les produits d’assurance.
Afin d’assurer la transformation verte de la Turquie conformément à divers accords internationaux, il est nécessaire de développer des activités de financement vert, de prendre les mesures nécessaires à la transformation économique et de réaliser divers travaux d’infrastructure afin d’accéder aux marchés financiers verts internationaux.
Pourquoi les entreprises devraient-elles accorder de l’importance à la finance durable ?
Comme expliqué en détail ci-dessus, la perte de biodiversité, le réchauffement climatique, l’épuisement rapide des ressources naturelles, la croissance démographique rapide et d’autres problèmes environnementaux auxquels nous sommes confrontés à l’échelle mondiale posent des risques importants pour les générations actuelles et futures. Ces problèmes ont poussé l’humanité à rechercher un nouvel ordre ou à trouver des solutions pour enrayer l’aggravation de ces problèmes. En ce qui concerne les entreprises, il est désormais nécessaire de prendre des mesures en tenant compte des dimensions sociales et environnementales en plus du développement de leurs propres finances. Dans le domaine financier, les approches basées sur les problèmes environnementaux sont de plus en plus répandues. Il ne suffit plus aux entreprises d’obtenir un succès financier uniquement grâce à leurs services ou à leurs ventes, puisque les investisseurs préfèrent désormais les entreprises qui adoptent des principes respectueux de l’environnement et qui se fondent sur le principe de la durabilité. On peut donc dire que les entreprises qui exercent leurs activités dans le cadre de la finance et de la banque durables peuvent trouver plus facilement des investisseurs et répondre plus aisément à leurs besoins de trésorerie.
Les entreprises qui accordent de l’importance à la finance durable augmentent également leur score ESG, une mesure qui révèle leurs performances sociales, environnementales et managériales, et de nombreux retours positifs peuvent être obtenus au moyen de cette mesure, qui montre les approches sensibles de l’entreprise. En outre, les entreprises donnent l’exemple à leurs pairs dans leur secteur, ce qui favorise l’adoption de la finance durable dans le secteur.
Les principaux avantages de la durabilité pour les entreprises sont les suivants ;
- Augmentation du taux de préférence des investisseurs et satisfaction plus facile des besoins de trésorerie,
- Réduction des coûts à long terme,
- Contribuer à l’intégration de nouveaux instruments d’investissement (obligations vertes, etc.), de nouveaux instruments de crédit et de nouveaux concepts tels que les villes intelligentes et les transports à faible émission de carbone dans nos vies,
- Amélioration de la réputation des entreprises et des exigences des consommateurs, augmentation de la note ESG,
- une plus grande ouverture aux nouvelles opportunités et la possibilité de pénétrer les marchés émergents,
- Avantage concurrentiel,
- Augmentation de la valeur de la marque,
- S’adapter aux sanctions légales qui pourraient survenir à l’avenir et prendre des précautions,
- Donner l’exemple à d’autres entreprises du secteur pour qu’elles adoptent le développement durable,
- prolonger la durée de vie de l’entreprise.
Conclusion
En conclusion, en matière de durabilité, chaque segment de la société, y compris les entreprises, les individus, les institutions et les organisations, a l’obligation de faire de son mieux pour les générations futures et d’agir selon le principe de la protection de l’environnement. À l’échelle d’un pays, la Turquie, qui fait partie de la catégorie des pays en développement, doit passer à un modèle économique à faibles émissions sans perdre de temps afin d’atteindre l’objectif qu’elle s’est engagée à atteindre dans le cadre de l’Accord de Paris sur le climat et de ne pas subir les effets négatifs des réglementations établies dans le cadre du Green Deal européen. Dans ce contexte, il est clair que la Turquie devrait orienter ses ressources existantes vers des projets durables. Afin de placer le système financier turc sur des bases durables, la Turquie devrait suivre de près les développements dans l’Union européenne et mettre en œuvre des réglementations similaires dès que possible.
Il est désormais considéré comme une certitude plutôt qu’une possibilité que les entreprises qui n’adoptent pas le principe de durabilité subiront des dommages et des pertes financières à l’avenir, tandis que les entreprises qui adoptent le principe de durabilité sont censées apporter de grands avantages à la fois à leurs entreprises et à notre planète.
Si vous pensez n’avoir encore pris aucune mesure à cet égard, vous pouvez faire les premiers pas vers l’adoption et la mise en œuvre du principe de durabilité, en commençant par introduire un certain nombre de nouvelles pratiques qui minimiseront les dommages causés à l’environnement au nom de la durabilité de votre entreprise. Notre équipe peut vous conseiller sur des questions nécessitant une expertise juridique dans le domaine de la finance durable et verte, ainsi que sur d’autres questions connexes.
